銀行融資の審査　債務

銀行融資の審査

債務

事業を展開する上で、債務というものはつきものかもしれません。特に中小企業や個人事業主などは、自己資本が少なく、ちょっとしたことが原因で債務超過に陥りがちです。債務超過とは、企業のバランスシートにおいて、資産がマイナスになってしまうことです。中小企業や個人事業主の場合は、逆に債務超過はすぐに解消されることも少なくありません。

自己資本が少ないと、多くは銀行融資などの借入れに頼ることになりますが、借入れが多くなりすぎると金利の負担が増えてしまい、資金繰りが苦しくなります。そこで、経営者はつねに債務を減らすことを考えていなければなりません。

債務を減らすには、コスト削減はもちろんのこと、売上げの確保や現金収入の増加などに取り組む必要があります。債務をきっかけに、経営方針を見直して、改善していくこともできるわけです。

債務超過すると、たいていは銀行から新たな融資は受けられなくなります。銀行側も融資をすれば、その時点で不良債権を抱えてしまうことになるため、避けたいという気持ちが強く働くのです。

数字だけで判断すれば、債務超過の企業へ融資は行われませんが、銀行が融資をする目的は、長期的な展望で、返済を確実にしてもらってついでに利子も取ることです。そのために融資をする際は、裏づけとなる事業計画書の提出を求めるわけです。将来まで計画的に経営されていれば、現在少々債務を抱えていても、融資の対象になりうるというわけです。

そこで、ポイントになるのが、経営者が現在の債務の原因をきちんと把握できているか、そしてそれへの対処をきちんと考えているかということになります。